Справочник

Сроки подачи документов в банк для открытия паспорта сделки

 

 

Способ исполнения обязательств по контракту (кредитному договору)*

 

Срок представления документов для открытия паспорта сделки




Основания

Зачисление иностранной валюты (валюты РФ), когда сумма обязательств по контракту определена

 

Не позднее срока для представления справки о валютных операциях, а именно:

– при зачислении на транзитный валютный счет – не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления валюты;

– при зачислении на счет резидента в банке-нерезиденте – не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была зачислена валюта

 

Пункты 2.3, 2.6, подпункт 6.5.1, пункт 11.10 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Списание иностранной валюты (валюты РФ), когда сумма обязательств по контракту определена

 

Не позднее срока для представления справки о валютных операциях, а именно:

– при списании с расчетного счета – одновременно с распоряжением о переводе валюты;

– при списании с расчетного счета с использованием банковской карты – не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором была списана валюта;

– при списании со счета резидента в банке-нерезиденте – не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была списана валюта

 

Пункты 2.3, 2.5, 2.6, подпункт 6.5.2, пункт 11.10 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Зачисление иностранной валюты (валюты РФ), если сумма обязательств по контракту не определена

 

Не позднее срока для представления справки о валютных операциях при проведении операции, в результате которой сумма расчетов по контракту будет равна или превысит сумму, эквивалентную 50 000 долл. США:

– при зачислении на транзитный валютный счет – не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления валюты;

– при зачислении на счет резидента в банке-нерезиденте – не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была зачислена валюта

 

Пункт 2.3, подпункт 6.5.3 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Списание иностранной валюты (валюты РФ), если сумма обязательств по контракту не определена

 

Не позднее срока для представления справки о валютных операциях при проведении операции, в результате которой сумма расчетов по контракту будет равна или превысит сумму, эквивалентную 50 000 долл. США:

– при списании с расчетного счета – одновременно с распоряжением о переводе валюты;

– при списании с расчетного счета с использованием банковской карты – не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором была списана валюта;

– при списании со счета резидента в банке-нерезиденте – не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была списана валюта

 

Пункт 2.3, подпункт 6.5.3 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Ввоз или вывоз товаров, подлежащих

таможенному декларированию

 

Не позднее даты подачи:

– декларации на товары;

– документа, используемого в качестве декларации на товары, заявления на условный выпуск (заявления на выпуск компонента вывозимого товара)

 

Подпункт 6.5.4 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Ввоз или вывоз товаров, не требующих таможенного декларирования

 

Не позднее срока для представления справки о подтверждающих документах, а именно:

– не позднее 15 рабочих дней со дня выпуска (условного выпуска) таможней ввозимых или вывозимых товаров;

или

– не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие экспорт или импорт товаров без подачи таможенной декларации

 

Подпункты 6.5.5, и 9.2.2 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Выполнение работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности (также исключительных прав на них)

 

Не позднее срока для представления справки о подтверждающих документах, то есть не позднее 15 рабочих дней по окончании месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы

 

Подпункты 6.5.6 и 9.2.2 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Полная уступка прав требования (переход прав к другому резиденту на основании закона или судебного акта), полный перевод долга одним резидентом другому резиденту

 

Второй резидент оформляет паспорт сделки в сроки, указанные выше (в зависимости от способа исполнения обязательств);

или

Второй резидент оформляет паспорт сделки не позднее 30 рабочих дней после даты закрытия паспорта сделки первым резидентом, если после закрытия паспорта сделки не произошло событий, указанных выше

 

Пункты 2.3, 6.5, 12.2 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Исполнение обязательств по контракту иными способами

 

Не позднее срока для представления справки о подтверждающих документах, то есть не позднее 15 рабочих дней, по окончании месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы

 

Подпункты 6.5.7 и 9.2.2 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

Расчет по контракту или исполнение обязательств по контракту третьим лицом – резидентом (частично или полностью).

Частичная уступка прав требования одним резидентом второму резиденту или нерезиденту или частичный перевод долга по контракту второму резиденту.

Участие в контракте нескольких сторон или резидента-агента

 

1. По контракту с открытым паспортом сделки третье лицо – резидент и второй резидент новый паспорт сделки открывать не должны

Если сторонами по контракту являются нерезидент и два и более резидента, то только один из резидентов должен оформить паспорт сделки (выбирается резидентами самостоятельно)

 

2. В случае если резидент или нерезидент участвует в сделке по контракту через резидента-агента, который кроме выполнения агентских функций является самостоятельной стороной контракта и действует также от своего имени, резидент-агент оформляет паспорт сделки

 

3. В случае если резидент-принципал участвует в сделке по контракту через резидента-агента (поверенного), который действует в рамках контракта только от имени и за счет резидента-принципала, резидент-принципал оформляет паспорт сделки

Во всех трех случаях паспорт сделки оформляется в сроки, указанные выше (в зависимости от способа исполнения обязательств)

 

Пункты 2.7, 6.5, абзац 1 пункта 12.4, пункты 12.5, 12.6, 12.7, 12.8, 12.10, 12.12 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И

 
* Представлять в банк документы для открытия паспорта сделки нужно в сроки, зависящие от того, какое из указанных в таблице способов исполнений обязательств наступит раньше (п. 6.5 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И).


По материалам открытых источников