Российские граждане вправе получить часть средств, потраченных на социальные, имущественные и другие нужды. Компенсация этих сумм называется вычет по налогу. Прежде чем получить деньги, резидент должен заполнить декларацию и подобрать документы для 3-НДФЛ.
При имущественных вычетах
Вычет от собственности — это компенсация, убавляющая базу по сбору, которую плательщик получает за приобретение или продажу движимого и недвижимого имущества. Для получения этих средств гражданин собирает необходимые справки и прикладывает бумаги к 3-НДФЛ. Какие документы нужны, чтобы компенсировать расходы написано в реестре, который удостоверяет наличие документации.
При покупке квартиры
Чтобы получить компенсацию за покупку жилища, владелец собственности заполняет бланк 3-НДФЛ и прикладывает к формуляру другие справки:
- заявка на возврат части средств;
- формуляр 2-НДФЛ, которую дают в бухгалтерии;
- копии документации, удостоверяющей право владения: контракт купли-продажи, акт приема-передачи;
- копии платежных квитков: выписки, квитанции о переводе денег со счета на счет, товарные чеки и другие платежки;
- копия свидетельства о браке, если имущество приобретено в общее владение;
- двустороннее письменное соглашение супругов на деление вычета по имуществу, в случае совместной покупки.
Документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую собирают в конверт и доставляют в службу.
После продажи жилья и автомобиля
Продавая жилище, гражданин тоже вправе вернуть затраченные деньги. При продаже жилища требуются другие бумаги:
- формуляр 3-НДФЛ;
- заявка на возврат компенсации;
- копии контракта купли-продажи, акта приема-передачи или мены;
- копии платежных квитанций: кассовые чеки, приходные ордера, выписки из банка;
- заполненная заявка о разрешении на получение вычета.
Этот список бумаг действителен для получения части средств от продажи жилища и автомобиля.
При социальных вычетах
Социальные вычеты по сбору — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу по сбору, от затрат на обучение, лечение или покупку дорогостоящих препаратов. Чтобы получить социальную компенсацию, гражданин заполняет бланк 3-НДФЛ. Какие документы приложить к справке написано в реестре, которые подтверждает наличие необходимой документации.
За обучение
Гражданин вправе получить часть денег, потраченных на учебу, за обучение близких родственников, опекаемых людей. Главное условие — очный формат учебы. Перед сбором документации резидент заполняет декларацию 3-НДФЛ, какие документы приложить — в списке ниже:
- 2-НДФЛ из бухгалтерии;
- копия контракта с СУЗом или ВУЗом на обучение;
- копия лицензии на предоставление образовательных услуг. Если таковая есть в контракте, то не нужно;
- копия документации, которая подтверждает увеличение суммы на учебы, если таковое было;
- копии платежных квитанций: приходно-расходные бланки, кассовые чеки и т.д.
В случае обучения опекаемых людей, брата или сестры дополнительно прилагаются:
- справка, удостоверяющая очное обучение в соответствующие годы;
- свидетельство о рождении учащегося;
- документация, подтверждающая факт опеки или контракт о приемной семье;
- документация, удостоверяющая родство с сестрой или братом.
За лечение
Медицинский вычет предоставляется только за дорогостоящее лечение и дорогие препараты, которые перечислены в Постановлении Правительства РФ № 201. Какие документы нужны для заполнения 3-НДФЛ, чтобы получить часть денег, потраченных на медицинскую помощь:
- 2-НДФЛ;
- копии бумаг, которые подтверждают родство с людьми, за лечение которых компенсируются деньги;
- контракт с клиникой о предоставлении услуг;
- справка об уплате денег за медуслуги;
- справка из клиники, удостоверяющая факт покупки препаратов и оплаты лечения за счет пациента;
- справка о том, что медуслуги оплачены, по форме;
- бланки по рецептам;
- платежные квитанции.
При стандартных вычетах
Стандартные вычеты предоставляются за содержание детей, инвалидам войны, инвалидам вследствие аварии на ЧАЭС, супругам или родителям погибших военных. Чтобы получить денежную компенсацию этой категории плательщиков, нужно знать какие бумаги собирать. Но для каждого типа вычета по сбору требуется соответствующий комплект бумаг.
На детей
Компенсацию за ребенка гражданин вправе получить тогда, когда доход плательщика с вычетом 13% достиг 350 000 рублей. Когда прибыль превысила эту отметку, ФНС не возвращает средства резиденты. За детей компенсация фиксирована:
- за 1-го и 2-го — 1400 руб.;
- за 3-го и каждого следующего — 3000 руб.;
- за каждого инвалида до совершеннолетия либо инвалида-студента 1-ой или 2-ой группы до 24 лет — 12 000 руб. получают родители или 6000 руб. опекуны.
Итак, какие документы прикладываются к декларации 3-НДФЛ при получении компенсации за детей:
- справка 2-НДФЛ из бухгалтерии;
- заявка на получение вычета по налогам;
- свидетельство об усыновлении или рождении;
- справка, подтверждающая наличие инвалидности;
- заполненный бланк о том, что ребенок очно учится: если компенсируются средства за обучение;
- свидетельство о браке родителей с копиями паспортов;
- если родитель единственный, то нужно предоставить бумагу, подтверждающую этот факт;
- если родитель не родной, а опекун, то предоставляется документ, подтверждающий это право.
На самого себя
Стандартную компенсацию на себя резидент вправе получить, если работодатель в течение года ее не платил либо заплатил меньше. В этом случае гражданин обращается в ФНС по окончании налогового года и предъявляет следующий пакет бумаг:
- заполненную 3-НДФЛ;
- справку 2-НДФЛ за ушедший период;
- заявка на предоставление вычета;
- разрешение на получение компенсации.
Собрав пакет бумаг, гражданин отправляется к работодателю, отдает документацию. После рассмотрения руководитель перечислит средства.
Граждане вправе получить вычет по налогам напрямую у работодателя. Для этого, кроме пакета бумаг для соответствующей компенсации прилагается заявка, которая подтверждает право резидента на то, чтобы получить средства. Заявление направляется в местную ФНС, а спустя один календарный месяц гражданин получает из службы разрешение на компенсацию. После процедуры резидент подает документацию работодателю.
