Частичное возмещение средств, затраченных на обучение, лечение или имущество — это законное право российского гражданина. В этой статье представлена информация о том, как подать на налоговый вычет 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.
Налоговый вычет представляет собой уменьшение суммы сбора на 13% либо получение денег. Чтобы оформить возврат, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ (КНД 1151020) и отправить ее в федеральную налоговую службу по месту регистрации. С 2012 года налоговики предоставляют возможность удаленной отправки документа в ФНС.
Граждане вправе получить часть денег, которые затрачены:
● на покупку или продажу жилья — имущественные;
● на обучение детей или себя — социальные;
● на дорогостоящее лечение, включая приобретение лекарств и медицинских аппаратов — социальные;
● на содержание детей инвалидов — стандартные;
● от операций с ценными бумагами — инвестиционные.
Самые распространенные компенсации: имущественные, стандартные и социальные.
Перед тем как отправить декларацию 3-НДФЛ в налоговую через личный кабинет, нужно собрать комплект бумаг для каждого типа возмещения, а затем оформить заявление. На личной странице представлен шаблон заявки.
Отправить КНД 1151020 дистанционно разрешается через личный аккаунт на сайте nalog.ru. Администрация портала не предоставила информацию о том, как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика. Пошаговая инструкция пользования госуслугой в этой статье.
Оформление налогового вычета через личный кабинет налоговой
Личный кабинет плательщика налогов — это удобный инструмент, с помощью которого физлицо:
● контролирует доходы и расходы;
● оплачивает пошлины, штрафы, налоги;
● подает декларации;
● получает ответы на вопросы, связанные с налоговым законодательством.
Остальные функции и преимущества личного аккаунта на nalog.ru регламентированы ст. 11.2 гл. 1 НК РФ.
Чтобы знать, как оформить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика, нужно авторизоваться в аккаунте. Если личной страницы нет, то ее необходимо создать. Для этого гражданин посещает местную ИФНС, взяв с собой паспорт и ИНН. Сотрудник внесет в базу все сведения и выдаст листок регистрации, в котором указаны логин и пароль. На протяжении 30 суток после получения шифра, пароль нужно сменить в личном кабинете (ЛК).
Вход в личный кабинет
Чтобы оказаться в личном аккаунте, нужно попасть на главную страницу портала налоговиков. На странице входа администрация портала предлагает три варианта входа: с помощью ЭП, данных для входа на портал Госуслуги (ЕСИА) и систему логин-пароль. В качестве логина налоговики предлагают вводить ИНН владельца кабинета.
Как попасть в кабинет, используя схему логин-пароль:
- Если гражданин входит в систему впервые, то нужно ввести данные, полученные у инспектора в карте регистрации. В соответствующие поля вписать ИНН и пароль, нажать кнопку «Войти».
- Теперь резидент попал в личный аккаунт налогоплательщика.
Чтобы попасть на личную страницу, используя данные для входа на сервер ЕСИА, процедуру нужно повторить. Вводить логин-пароль уже не нужно:
- На странице входа нажать на надпись «Войти с помощью Госуслуг».
- Сайт переведет пользователя на страницу входа в ЕСИА.
- После нажатия на синюю кнопку «Войти», пользователь окажется в личном аккаунте плательщика налогов на портале ИФНС.
Перед тем как подать 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, гражданину необходимо получить электронно-цифровую подпись (ЭЦП) или квалифицированный ключ. Авторизоваться в системе с помощью усиленного ключа сложнее.
ЭЦП — это сертификат ключа, который хранится на внешнем носителе памяти: USB-ключ, флешка, смарт-карта или жесткий диск. Чтобы воспользоваться ЭЦП, резиденту необходимо установить на ПК программу CryptoPro CSP. Если планируется использовать ключ для аутентификации по ГОСТу 2001, подойдет версия ПО 3.6, а если по ГОСТу 2012 года, то версия должна быть не меньше 4.0. Усиленную подпись оформляют в удостоверяющем центре, который аккредитован Минкомсвязи.
Электронная подпись нужна физлицам для входа в ЕСИА и личный аккаунт плательщика налогов. С ЭЦП удобно оплачивать налоги на сайте, отправлять 3-НДФЛ. Таким образом, ключ нужен не только для входа, но и для отправки 3-НДФЛ на налоговый вычет из личного кабинета налогоплательщика.
Для входа подпись используют так же, как и данные для входа в Госуслуги. Только сервер не направляет пользователя в окно Госуслуг.
Электронно-цифровая подпись
Если у пользователя нет ЭЦП, после входа плательщика в личный аккаунт, ее можно оформить на странице. Алгоритм создания ключа:
- Войти в профиль: нажать на Ф.И.О. в правом верхнем углу.
- Выбрать вкладку «Получить подпись».
- Выбрать метод хранения ключа:
● в системе ФНС;
● на рабочей станции;
● зарегистрировать имеющуюся ЭЦП.
- Лучше хранить ключ в защищенной системе, так как для физлиц другие методы не нужны.
- Проверить указанные сведения, придумать пароль и нажать на кнопку «Отправить запрос».
- ЭЦП сгенерируется сервером в промежутке от получаса до суток. Время от времени нужно обновлять страницу. Когда ключ сформируется, программа оповестит об этом в зеленом блоке надписью «Сертификат ЭП успешно выпущен».
- ЭЦП для физического лица готова.
Готовой подписью будет подписан заполненный бланк КНД 1151020 с запросом на налоговую компенсацию.
Загрузка или создание декларации 3-НДФЛ
Чтобы оформить и отправить декларацию КНД 1151020 с запросом на частичное возмещение средств, нужно загрузить готовый бланк либо заполнить формуляр в программе. Для загрузки используется документ, который заполнен на ПК либо в программном обеспечении, которое предлагает сайт ИФНС — «Декларация». Это ПО помогает безошибочно вводить данные, автоматически рассчитывает показатели и формирует документацию в необходимый формат. Если же при заполнении в программе возникли ошибки, то на этот случай в интерфейсе есть кнопка «Проверить». Когда ПО обнаружит ошибки, предупредит о них.
Чтобы загрузить или создать новый бланк, резиденту нужно:
- Перейти в раздел «Жизненные ситуации», который находится под шапкой страницы.
- Выбрать вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
- В появившемся окне предлагается отправить готовый заполненный бланк либо оформить новую КНД 1151020. Так как сейчас рассматривается загрузка документации, нужно выбрать «Отправить формуляр», заполненный в ПО.
- Теперь нужно выбрать год, за который заполняется бланк и нажать на надпись «Выбрать файл».
- Готовая документация загружена в личный аккаунт и готова к отправке.
- Так как планируется подавать КНД 1151020 к возмещению, нужно собрать комплект документов. Для электронной подачи понадобятся сканированные форматы, которые нужно прикрепить к пакету бумаг. К каждой компенсации необходим определенный комплект документов. В данном случае рассматривается имущественное возмещение. Чтобы приложить требуемую документацию к декларации, нужно нажать на кнопку «Прикрепить документ».
В суммарном значении максимальный объем пакета бумаг — до 20 Мб, а допустимые форматы — JPEG, TIFF, PNG, PDF.
Каждой бумаге дается соответствующее наименование. Например, ИНН, паспорт, договор купли-продажи и т.д.
- После загрузки документации внизу страницы вводится пароль от сертификата ключа, который резидент создал при формировании. Затем нажать на надпись «Подтвердить и отправить».
- Затем поступает сообщение об успешной отправке документации в ФНС, которая указана. Так как для частичного возврата средств по имуществу нужно соответствующее заявление, то в поступившем сообщении появляется предложение о заполнении заявки.
Перед тем как заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика на возврат, нужно найти этот бланк. Как подать заявление на налоговый вычет через личный кабинет налоговой:
- Нажать на надпись под номером 4 — Подать заявку на возмещение оплаченного сбора. После этого плательщик окажется на такой странице. При проверке сумма из КНД 1151020 должна совпасть с той, которая указана на странице.
- Если все совпало, нужно нажать на стрелочку в конце строки и заполнить сведения: БИК, название, номер р/с. Затем подтвердить правильность нажатием на соответствующую надпись.
- Бланк сформирован. Для просмотра его можно сохранить в формате PDF и увидеть, как выглядит заполненное заявление. Перед отправкой необходимо ввести в поле код от ЭЦП, а затем «Отправить заявление».
Заявление на компенсацию также разрешено подавать отдельно, заполнив сведения в разделе «Распорядиться переплатой». Туда можно попасть через главную страницу личного аккаунта: Жизненные ситуации ⇒ Распорядиться переплатой ⇒ повторить процедуру из предыдущего блока.
Гражданин вправе оформить и отправить заявку по прошествии камеральной проверки, которая длится в течение трех месяцев.
Теперь комплект бумаг отправлен налоговикам на рассмотрение. Максимальный срок проверки три месяца, но на практике инспекторы заканчивают ревизию раньше. Чтобы отслеживать статус запроса на компенсацию, в личном аккаунте есть вкладка «Сообщения». Все налоговые операции, которые гражданин проводит в ЛК, интерактивные, поэтому налоговики «общаются» с клиентом в системе.
Статус комплекта бумаг к возмещению можно увидеть в сообщениях, нажав на конвертик в правом верхнем углу личной страницы:
- В открывшемся окне появится отправленная документация.
- Если нажать на строку, то можно отследить:
● статус: сначала запрос создается ⇒ принимается ⇒ фиксируется ⇒ рассматривается;
● ФНС, которая зарегистрировала документацию;
● приложения к КНД 1151020;
● процесс обработки;
● номер, дату фиксации пакета бумаг.
Если со дня отправки прошло трое суток, а процесс регистрации не запустился, то нужно позвонить в ИФНС для уточнения деталей.
Создание 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС
Создать КНД 1151020 возможно тем же путем: вкладка с Жизненными ситуациями ⇒ Подача формуляра для НДФЛ. Далее нужно выбрать «Оформить новый бланк». Для оформления КНД 1151020 к возмещению требуется:
- Заполнить титульник: указать номер ФНС, в которую направлен бланк, выбрать год, за который оформляется 3-НДФЛ, ответить на вопросы.
- Выбрать тип вычетов. Для этого нужно пропустить пункт выбор доходов.
- Заполнить сведения в выбранном вычете, в примере: наименование, номер, тип номера жилища, признак резидента, который предлагается в списке при нажатии на стрелочку в строке.
- Указать адрес и другие данные о жилом объекте: вариант приобретения, дату регистрации собственности, сумму покупки.
- Нажать кнопку «Далее». Программа автоматически подсчитает сумму к выплате. Если цифра непонятна, то объяснение появится при нажатии на стрелочку в конце строки.
- Прикрепить необходимую документацию, нажать «Сформировать» и «Далее».
- Теперь можно увидеть номер запроса и список приложенных бумаг. Затем ввести код ЭП, затем нажать на «Подтвердить указанную информацию и отправить».
Система повторит шаги: успешная отправка ⇒ предложение подать заявление.
Отслеживание статуса
Проконтролировать процесс ревизии пакета бумаг к возмещению налога можно следующим путем:
- Войти во вкладку подачи КНД 1151020. Ниже появится блок «Мои декларации». В этом списке будет отправленная.
- Нажать на цифровую комбинацию запроса. После этого можно отследить регистрационный код, дату фиксации бумаги в инспекции. Дополнительно разрешается добавить бумаги, которых не хватает в комплекте.
Если камеральная проверка прошла успешно и гражданину положены компенсационные выплаты, от ИФНС придет уведомление, которое можно прочесть в разделе «Сообщения».
Письмо открывается нажатием на строку уведомления. Информация о ревизии содержит сведения:
● номер регистрации КНД 1151020;
● статус камеральной проверки;
● сумма компенсации, которая совпадает с суммой из 3-НДФЛ. Если значения разные, то нужно обратиться в службу для разъяснения вопроса.
Если резидент пропустил пункт «Распорядиться переплатой» и не указал данные для перечисления компенсации, то это можно сделать сейчас в одноименном разделе.
Заполнение и отправка документации такого характера удобна для физических лиц, так как занимает мало времени. Процедура получения ЭЦП для обычных граждан более проста.