Налоги с юридических лиц » НДС

Порядок заполнения разделов 10 и 11 декларации по НДС

 

Разделы 10 и 11

 

Номер строки
Как заполнить
Раздел 10
001
Строку 001 заполните, только если подаете уточненную декларацию. В ней укажите признак актуальности сведений, отраженных в разделе 10 декларации
Цифру 0:
  • если в ранее представленной декларации сведения по разделу 10 декларации не были отражены;
  • при изменении ранее отраженных в разделе 10 сведений, если выявлены ошибки или неполнота отражения сведений.
Цифру 1 – если ранее отраженные в разделе 10 сведения актуальны, достоверны, изменению не подлежат и в составе декларации не представляются. При этом в строках 005, 010–210 поставьте прочерки
005
Укажите порядковый номер записи. Этот показатель возьмите из графы 1 части I «Выставленные счета-фактуры» журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур
010–210
В строки 010–210 перенесите данные из граф 2–9, 11–19 части I «Выставленные счета-фактуры» журнала учета. При этом порядок отражения показателей в строках 010–210 должен соответствовать порядку заполнения граф 2–9, 11–19 журнала учета
Раздел 11
001
Строку 001 заполните, только если подаете уточненную декларацию. В ней укажите признак актуальности сведений, отраженных в разделе 11 декларации.
Цифру 0:
  • если в ранее представленной декларации сведения по разделу 11 декларации не были отражены;
  • при изменении ранее отраженных в разделе 11 сведений, если выявлены ошибки или неполнота отражения сведений.
Цифру 1 – если ранее отраженные в разделе 11 сведения актуальны, достоверны, изменению не подлежат и в составе декларации не представляются. При этом в строках 005, 010–200 поставьте прочерки
005
Укажите порядковый номер записи. Этот показатель возьмите из графы 1 части II «Полученные счета-фактуры» журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур
010-200
В строки 010–200 перенесите данные из граф 2–9, 11–19 части II «Полученные счета-фактуры» журнала учета. При этом порядок отражения показателей в строках 010–200 должен соответствовать порядку заполнения граф 2–9, 11–19 журнала учета

 



По материалам открытых источников